Lorsque vous hésitez entre le statut d'auto-entrepreneur et celui d'entreprise individuelle (EI) au régime réel, il est essentiel de bien comprendre les charges déductibles. Car oui, au régime réel, de nombreuses dépenses professionnelles peuvent réduire votre bénéfice imposable et donc vos impôts et cotisations sociales. 🧐 Voyons ensemble ces charges souvent méconnues que vous pouvez déduire et qui peuvent rendre le régime réel bien plus avantageux que vous ne le pensez !
Contrairement à l'auto-entrepreneur qui paie des charges sociales calculées sur son chiffre d'affaires (sans déduction possible), l'EI au régime réel peut déduire ses cotisations sociales du résultat imposable. 💰
Cela signifie que plus vos charges sociales sont élevées, moins vous paierez d'impôts. Les cotisations déductibles incluent :
✅ Exemple : Si vos cotisations s'élèvent à 10 000 € sur une année, vous déduisez ce montant de votre bénéfice imposable, réduisant ainsi votre base d'imposition et vos impôts.
Si vous travaillez depuis chez vous, vous pouvez déduire une partie de votre loyer et des charges liées à votre logement. Il faut bien sûr prouver que vous utilisez une pièce exclusivement à usage professionnel.💡 Comment calculer cette déduction ?
🔹 En plus du loyer, vous pouvez déduire une partie des charges comme l'électricité, le chauffage, l'assurance habitation.
Si vous utilisez votre véhicule personnel pour vos déplacements professionnels, vous pouvez déduire les frais kilométriques selon le barème officiel des impôts.Comment ça fonctionne ? 🤔Le calcul repose sur la distance parcourue et la puissance fiscale du véhicule. Exemple :
💰 Déduction : 5000 x 0,575 = 2 875 € déductibles !Attention, pour cela, vous devez tenir un carnet de bord justifiant vos déplacements professionnels.
Si vous mangez à l'extérieur dans le cadre de votre activité, vous pouvez déduire la part excédant le coût d'un repas "classique". En 2024, le plafond est de 20,20 € par repas, moins un forfait de 5 € correspondant à un repas pris à domicile.
Tout cela est déductible si nécessaire à l'activité !
Si vous vous formez pour améliorer vos compétences, les frais engagés (cours, formations en ligne, à distance ou en présentiel) sont déductibles.
Ces assurances sont souvent obligatoires selon votre secteur, autant profiter de la déduction !Les frais bancaires et intérêts d'emprunt 🏦Si vous avez un compte bancaire professionnel ou contractez un prêt pour votre activité, les frais de gestion et les intérêts sont déductibles.
Prenons un exemple concret avec 40 000 € de chiffre d'affaires annuel et 10 000 € de frais professionnels.
📌 Résultat : L'EI au régime réel peut être plus avantageuse dès que vous avez des frais élevés !
Le régime réel est souvent sous-estimé mais il permet de réduire significativement la base imposable en déduisant toutes vos dépenses professionnelles. Si vous avez des charges importantes (local, véhicule, formation...), il peut être bien plus avantageux que l'auto-entreprise ! Pensez à faire une simulation avant de choisir votre statut pour maximiser votre rentabilité. Pour cela, rien de tel que les simulateurs et comparateurs proposés par AE Solution qui sont dediés à vous aider dans cette prise de décision.📊💡
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